Confirming: Financiación y Pago Internacional

Uso y Aplicación

El confirming es un producto financiero híbrido que facilita la financiación de exportaciones y sirve como medio de pago internacional. Se utiliza especialmente en operaciones de importación y exportación entre grandes empresas multinacionales y sus proveedores, así como entre administraciones públicas y sus contratistas.

Permite anticipar sin recurso los pagos que la gran empresa tiene confirmados a sus proveedores. Es decir, si la empresa que tiene que pagar no lo hace, esto no afecta al proveedor, ya que el banco asume el impago. Además, no se requiere ninguna clasificación previa del proveedor.

Sujetos Participantes

• Emisor o Cedente del Confirming (Importador): Cliente de una entidad de crédito interesado en optimizar la gestión de pagos a proveedores.
• Gestor de Pago: Entidad de crédito contratada para gestionar los pagos a los proveedores, a quienes ofrece posibilidades de financiación.
• Beneficiario del Confirming (Exportador): Proveedor de la empresa emisora, que espera cobrar sus facturas a su vencimiento y tiene la posibilidad de obtener anticipos.

Procedimiento

1. Emisor/Cedente (Importador): Una vez contratado el servicio de confirming con su banco, envía periódicamente un fichero digital.
2. Gestor de Pago: Envía a los proveedores exportadores una notificación comunicándoles que su cliente ha confirmado el pago en un próximo vencimiento, con posibilidad de anticipo.
3. Exportador (Beneficiario): Puede solicitar el anticipo sin necesidad de ser cliente habitual del banco ni cumplir otros requisitos relevantes.
4. Al vencimiento de las facturas: El banco ejecuta los pagos encargados por el importador, deduce los anticipos y carga en cuenta el importe total de los anticipos más las facturas no anticipadas.

Costes

El coste del confirming tiene dos componentes:

• Coste para el importador (cliente del banco):
  • Gasto de intervención del contrato de confirming.
  • Comisión de apertura y estudio del contrato.
  • Comisión por la gestión de los pagos.
  • Coste financiero por aplazamiento del pago (pago del Importador al Banco posterior al vencimiento de las facturas).
  • Coste financiero por el plazo de medio de cobro.
  • Coste financiero (Libor/Euribor + 1,5%) por la financiación de los pagos.
• Coste para el exportador (proveedor): El proveedor no tiene coste alguno por la operación de confirming. Solo si acepta el anticipo de la factura, se le aplica una comisión (alrededor del 0,25%) y un tipo de interés de descuento (spread entre el 1,25% y el 2%, dependiendo del plazo y del importador).

Ventajas e Inconvenientes

Para el Proveedor/Exportador

Ventajas:

• Posibilidad de anticipar el cobro de las ventas (financiación).
• Agilidad en la obtención de financiación, con garantías aportadas por el emisor (comprador/importador).
• Mejor gestión del activo corriente gracias a la financiación.

Para el Comprador/Importador

Ventajas:

• Mejor gestión de pagos y reducción de costes administrativos.
• Mejor posicionamiento de negociación frente a los proveedores (pagos seguros y posibilidad de anticipo).

Inconvenientes:

• Necesidad de adaptar su estructura operativa a los sistemas informáticos del banco.

Eurocobro: Gestión de Cobro Internacional

Eurocobro es una herramienta informática utilizada en la gestión de cobro de facturas internacionales en algunos países de la zona euro (España, Francia, Alemania, Italia, Portugal y Andorra). Se basa en el tratamiento automático, masivo y eficiente de documentos mediante un software especializado.

Uso y Aplicación

Diseñado para empresas con un alto volumen de operaciones anuales (a partir de 20.000 facturas al año).

Permite Conocer y Tratar

• El riesgo, la situación detallada y la evolución histórica del crédito de cada cliente.
• La gestión eficiente del recobro.
• El seguimiento interactivo de las operaciones diarias.
• La formulación de propuestas de acciones inteligentes.

Ventajas

• Elimina el envío de documentos físicos.
• Mayor agilidad y puntualidad en la gestión de cobro.
• Menores costes en comisiones bancarias.
• Mayor eficiencia del sistema de control administrativo y financiero gracias a su facilidad de uso a través de internet.

Inconvenientes

• Riesgo comercial si se envía la mercancía antes de la tramitación del cobro.
• Posible devolución de documentos impagados por falta o errores en la domiciliación bancaria del pagador.
• Persistencia del riesgo-país.

Procedimiento

1. Instalación de un software especializado que conecta por internet los servicios financieros de las empresas exportadoras y el banco.
2. Requisitos:
   • Domiciliación bancaria del librado.
   • Informar al librado sobre la tramitación de los efectos por Eurocobro.
   • Presentar la remesa con antelación suficiente.
3. El usuario debe cumplimentar los registros necesarios para la gestión de cobro automatizada, lo que requiere una plena interacción de Eurocobro con el sistema de facturación de la empresa.

Estructura de la Aplicación

• Registro de cabecera: Identifica el tipo de registro: tipo de datos, código de banco, código de cedente, fecha, etc.
• Primer registro de orden de cobro: Identifica cada orden de cobro con datos básicos.
• Segundo registro: Datos del librado.
• Tercer registro: Dirección del librado.
• Cuarto registro: Datos de carácter libre.
• Registro de totales: Datos para el cuadre o confirmación de la remesa: suma de importes, número de órdenes y número de registros.

Etiquetas: confirming, eurocobro, Financiación, pagos internacionales